Previdência Privada III

De acordo com a sua disponibilidade financeira você faz contribuições periódicas para o plano, acumulando um capital que receberá rendimentos e, quando decidir se aposentar, passa a receber uma renda mensal ou realiza o resgate total dos recursos acumulados. A previdência privada também pode ser utilizada para o planejamento sucessório, uma vez que não é necessário inventário para ser recebida a reserva, desde que os beneficiário(s) estejam especificados no plano. Caso contrário a reserva será paga aos herdeiros legais.

R:  A Brasilprev garantirá uma renda vitalícia ou outra escolhida pelo participante, com a reserva matemática formada pelas contribuições. - O valor das contribuições pode ser alterado durante a vigência do plano. - Podem ser efetuadas contribuições esporádicas com o objetivo de aumentar o saldo da reserva matemática, aumentando assim o benefício a ser recebido. - A reserva matemática pode ser resgatada parcial ou totalmente, observado o prazo de carência. - Por meio de parcela adicional agregada à contribuição, são oferecidos benefícios de risco: pecúlio, pensão ao cônjuge ou companheiro (a), pensão aos filhos menores de 21 anos e pensão por prazo certo. Essas parcelas adicionais não constituem reserva matemática.

R:  O PGBL Plano Gerador de Benefício Livre é um produto de previdência privada que visa a acumulação de recursos e a transformação destes em uma renda futura. Com ele, você que faz sua declaração de imposto de renda pelo modelo completo, pode usufruir o incentivo fiscal, deduzindo as contribuições efetuadas da base de cálculo do Imposto de Renda até o limite de 12% da sua renda bruta anual, desde que contribua para o INSS ou seja aposentado pela Previdência Social ou regime próprio de servidor público.

R:  O VGBL Vida Gerador de Benefício Livre é um produto semelhante ao PGBL, com algumas diferenças tributárias e conceituais, mas que também visa a acumulação de recursos e a transformação destes em uma renda futura. Neste tipo de plano você não pode abater os aportes efetuados da base de cálculo do Imposto de Renda. O VGBL é um seguro que dá ao cliente o direito de resgatar em vida, após o período de carência, uma parte ou a totalidade do montante aplicado, acrescido do rendimento durante esse período. A tributação de IR (Imposto de Renda) nos planos VGBL incide somente sobre os rendimentos do capital investido e, por isso, não é possível usufruir o benefício fiscal de deduzir as contribuições da base de cálculo do imposto. Dessa forma, o VGBL torna-se um produto ideal para as pessoas que atuam na economia informal ou que estão isentas do Imposto de Renda e, por isso, não podem contar com a vantagem fiscal do PGBL e dos planos de previdência em geral. Além disso, ele pode atuar como produto complementar ao PGBL, no caso do investidor querer contribuir para a previdência com um valor maior do que os 12% de sua base de cálculo do IR, para aumentar sua reserva ou realizar planejamento sucessório. Assim, ele aplica até o limite de 12% em um PGBL, beneficia-se ao máximo do incentivo fiscal e o que desejar investir além dessa quantia destina a um VGBL, ficando isento de tributação sobre o capital no momento do resgate ou do recebimento do benefício em relação aos recursos aplicados neste seguro por sobrevivência.

A principal diferença entre essas duas modalidades de plano diz respeito ao tratamento tributário conferido a cada uma delas. Diferentemente do que ocorre com o PGBL, no VGBL não é possível realizar a dedução dos aportes efetuados da base de cálculo do Imposto de Renda, porém no momento do resgate (ou recebimento dos benefícios) a tributação do IR será feita apenas sobre a parte do resgate equivalente ao ganho de capital, ou seja, ao rendimento, seguindo a opção de tributação escolhida. No caso do PGBL, o valor total resgatado será tributado de acordo com a legislação vigente e com a opção de tributação escolhida.

R:  O FAPI (Fundo de Aposentadoria Programada Individual) é um Fundo de Investimento Financeiro (FIF) que tem como objetivo a poupança de longo prazo, sem garantia de rendimento mínimo. Não é um fundo de previdência privada, embora possa servir para formar uma poupança que vire previdência privada no futuro. É por isso que o FAPI tem benefícios fiscais sobre as contribuições como os planos PGBL. As contribuições feitas para o FAPI podem ser deduzidas da renda bruta, no limite de até 12% do total, para fins de redução do imposto de renda. Todo plano de previdência privada tem duas fases distintas. A primeira é de acumulação. A segunda é de pagamento de benefícios. A empresa gestora neste caso precisa cuidar para ter um bom rendimento nos fundos e também administrar o pagamento dos benefícios. No caso do FAPI, o gestor apenas cuida do rendimento na fase de acumulação. No final do período, o poupador retira todo seu capital de uma só vez e faz o investimento que for mais conveniente. Pode inclusive comprar à vista um plano de previdência para garantir benefícios mensais (renda complementar à aposentadoria), ou comprar uma casa ou gastar o dinheiro como quiser. O participante pode resgatar o dinheiro aplicado a qualquer momento, sem carências. Como não garante rendimento mínimo, este fundo repassa todo o ganho financeiro para os cotistas, excluída a taxa de administração. Resgates antes de um ano de investimento pagam Imposto sobre Operações Financeiras (IOF) de 5%. O FAPI pode receber pagamentos bem esporádicos, à medida das possibilidades do contribuinte. Os FAPIs não cobram taxa de carregamento sobre as contribuições, mas também são mais um plano de poupança do que de previdência privada, uma vez que no final não pagam benefícios. Por outro lado, cobram taxa de administração como qualquer fundo de investimento.

Não existe idade para pensar no seu futuro. Porém, quanto mais cedo você começar a pensar nele, menor será o investimento necessário para se obter uma renda futura que atenda às suas necessidades. Começar ainda jovem a acumular reserva para a aposentadoria é o ideal para quem pretende ter dinheiro no futuro sem comprometer o orçamento, com os depósitos ao longo da vida. Mas, nem sempre isso é possível. Um plano de previdência depende essencialmente de quatro variáveis, no período de acumulação: idade atual, idade da aposentadoria, quanto receber no futuro e rentabilidade da reserva.  Dependendo do quanto pode contribuir, poderá mudar a idade de saída e a quantia a receber no futuro, adequando, assim, o orçamento à contribuição ao plano, reduzindo a quantia que pretende receber no futuro e aumentando a idade da aposentadoria e o tempo de acumulação. O tempo de acumulação potencializa o retorno do investimento. Quanto mais tempo o dinheiro estiver investido, maior será o impacto dos juros no montante. Mexer nas variáveis é a solução para reduzir o valor dos depósitos, já que em aposentadoria não existe mágica: o investimento depende da sua disciplina em reservar dinheiro.

O ideal seria contribuir, no mínimo, o suficiente para complementar o benefício que receberia do INSS .